Σύμφωνα με το ertnews, η ΑΑΔΕ ξεκινά ελέγχους σε επιχειρήσεις και επαγγελματίες που έλαβαν εφέτος μεγάλες επιστροφές φόρου εισοδήματος και ΦΠΑ. Η κινητοποίηση έρχεται μετά την αποκάλυψη εικονικών επιστροφών φόρου, ύψους 13,4 εκατ. ευρώ, από την Αρχή για το «Ξέπλυμα Μαύρου Χρήματος».

Ο ελεγκτικός μηχανισμός της Φορολογικής Αρχής θα διερευνήσει την ορθότητα της επιστροφής των ποσών, προκειμένου να εντοπίσει παρανομίες σε βάρος των συμφερόντων του Δημοσίου. Μετά τον πρώτο αυτόματο έλεγχο, θα ακολουθήσουν διασταυρώσεις με συγκεκριμένα κριτήρια. Όπου διαπιστωθεί φοροδιαφυγή, οι φορολογούμενοι (φυσικά και νομικά πρόσωπα) θα κληθούν να δώσουν εξηγήσεις και να επιστρέψουν εντόκως τα αχρεωστήτως καταβληθέντα ποσά.

Οι διασταυρώσεις θα επικεντρωθούν σε όσους έλαβαν δυσανάλογα υψηλές επιστροφές φόρου, σε σχέση με τα εισοδήματα ή τον τζίρο τους, καθώς και σε περιπτώσεις ύποπτων τροποποιητικών δηλώσεων. Υπενθυμίζεται ότι οι επιστροφές φόρου εισοδήματος είναι πλέον άμεσες, με ειδοποιητήρια που αποστέλλονται στην Τράπεζα της Ελλάδος για άμεση επιστροφή σε εβδομαδιαία βάση, εφόσον δεν υπάρχουν φορολογικές ή ασφαλιστικές οφειλές ή δέσμευση ενημερότητας. Σε περίπτωση ύπαρξης φορολογικών οφειλών, οι επιστροφές συμψηφίζονται.

Οι επιστροφές φόρου εισοδήματος συμψηφίζονται επίσης με τα εκκαθαριστικά του ΕΝΦΙΑ για τους υπόχρεους καταβολής φόρου. Σύμφωνα με τα προσωρινά στοιχεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού, οι επιστροφές εσόδων ανήλθαν σε 5 δισ. ευρώ στο επτάμηνο του έτους (Ιανουάριος-Ιούλιος), συμπεριλαμβανομένου του ποσού επιστροφής ΦΠΑ ύψους 784,8 εκατ. ευρώ από τη νέα Σύμβαση Παραχώρησης της Αττικής Οδού. Αν εξαιρεθεί το ποσό αυτό, οι επιστροφές φόρων ανήλθαν σε 4,260 δισ. ευρώ, αυξημένες κατά 252 εκατ. ευρώ έναντι του στόχου.

Όσον αφορά στους ελέγχους για τις επιστροφές ΦΠΑ, θα είναι στοχευμένοι σε επιχειρήσεις με «υπότροπο φορολογικό παρελθόν». Ασυνήθιστες αποκλίσεις ανάμεσα στα δηλωθέντα και τα αιτούμενα ποσά, αναντιστοιχίες μεταξύ του κύκλου εργασιών και των επιστροφών, καθώς και επαναλαμβανόμενα αιτήματα για υπέρογκα ποσά, θα αποτελέσουν τα κριτήρια των ελέγχων.

Στο στόχαστρο θα βρεθούν επίσης νεοσύστατες και εποχικές επιχειρήσεις που εκμεταλλεύονταν την τριμηνιαία υποβολή δηλώσεων ΦΠΑ (το καθεστώς άλλαξε από την 1η Ιουλίου). Η πρακτική ήταν η εξής: στήσιμο της επιχείρησης, είσπραξη του ΦΠΑ και εξαφάνιση πριν από τις δηλώσεις και την απόδοση του φόρου.

Το ψηφιακό «οπλοστάσιο» των ελεγκτών ενισχύεται με ηλεκτρονική τιμολόγηση, ηλεκτρονικό δελτίο αποστολής, το ΕΛΕΓΧΟΣlive, διασύνδεση POS-ταμειακών μηχανών, σύστημα BANCAPP και ψηφιακό πελατολόγιο. Η ΑΑΔΕ σχεδιάζει 4.200 ελέγχους για επιστροφή ΦΠΑ για φέτος.